工作总结

时间:2026-04-28 作者:工作汇报网

往来会计工作总结【2026参考】。

手上过了一年的往来账，现在坐下来捋一捋。237家单位，1400多张凭证，87笔核销差异，追回旧账9笔共182万。这些数字说不上多漂亮，但每一笔都经过我的手，每一分都有来处。

最让我长记性的是去年6月那档子事。一家合作了三年的供应商突然发函停供，说我们欠他们半年多的货款，83万。可我们账上每月都有付款记录，一分没少。双方财务对账，各说各话。对方咬定没收到，我们咬定付过了。我用了五天时间，把过去一年半的付款凭证、银行回单、发票扫描件全部翻出来，一笔一笔核对。最后发现问题出在对方业务员离职交接时，把其中一批次的发票原件弄丢了。他们财务制度死板，不见发票不认账。我直接带着所有资料的复印件和银行流水去了对方公司，跟他们财务总监、内审三个人关在会议室里，对着每一笔款项的来龙去脉逐一复核。整整两天，把账理平了。回来的路上我开车，脑子里只有一个念头：这事不能再发生第二次。回去我就设计了一张《付款确认单》，每笔款付出去之后，必须拿到对方财务签字盖章的回传件，没这张纸，系统里那笔账我就锁住不放行。执行到现在快一年，类似的对账差异再没出现过。

往来单位多了，不能一把抓。我把手上的237家分成三类。第一类是工程分包和劳务队伍，数量不多，二十来家，但金额大、票据乱。我给他们每家建了一张“结算—开票—付款”跟踪表，每周五下午更新，下周一早上发给他们确认。有一家劳务队去年换了三个项目会计，要不是每周固定对账，光他们内部交接混乱就能把账搅成一锅粥。第二类是材料设备供应商，一百多家，数量多、批次碎。出问题最多的不是大额货款，而是运费、卸货费这些边角料。有一家小运输公司，每次来对账都多出几十块卸货费，我跟仓库一核实，发现是工人自己签的单子，合同里写明卸货费由对方承担。我把过去三个月的送货单全翻出来，一笔笔划掉不合理的，最后核减了2300块。钱不多，但这个口子不能开。第三类是零散的小型服务商，什么修电脑的、清垃圾的，金额小频率低但最容易被遗漏。我专门设了一个“月结零散户”台账，每月25号统一过一遍，该付的付，该清的清。

去年遇到一笔挂账半年的预付款，11万，不算大，但每个月结账都跳出来，看着烦。翻合同，查采购单，问经办人——经办人早离职了。折腾了一个礼拜没结果。实在没办法，我跑去档案室翻原始凭证的纸质扫描件。验收单背面有一行手写备注：“设备预留款，安装调试后转为借款”。这算什么名目？不是预付款，不是质保金，就是合同之外的补充约定，而且只有经办人和对方销售口头确认过。处理完这笔账之后，我直接找法务和采购部门，把《预付款管理制度》加了一条：所有合同外的补充约定，必须附在正式合同后双方盖章，否则财务不予受理。系统里我也给这笔款加了个自定义标签“特殊交易-待转”，以后同类情况一目了然。

验收环节的漏洞我盯了很久。大部分往来账纠纷，根子不在财务，而在验收。签收的人随手划拉个名字，数量对不对不看；用的人入库不做检测，质量合不合格不管。等供应商拿着签了字的单子来要钱，你想扣款都没依据。去年我跟采购部、仓储部重新捋了一遍入库流程：所有入库单必须附带质量检测报告，大宗材料还需要现场拍照留存，照片上传到共享文件夹，按批次编号存档。推行初期仓储那边意见很大，说耽误时间。我直接跟他们主管说：你现在多花三分钟拍照，以后能省三天对账。后来执行了一个季度，新发生的材料质量纠纷引起的扣款事项，从之前的每季度五六件降到了一件。那张照片最后真的用上了——有一批钢材表面锈蚀，对方不认，我们翻出收货当天的高清照片，清清楚楚，对方哑口无言。

我一直觉得往来会计这活，跟设备巡检是一个理。不能等坏了再修。我每个月5号固定做一次账龄分析，把超期90天的款项挑出来，按风险标红黄绿三色。红色是超过180天且对方经营状况不明，直接上报领导催收；黄色是90到180天，发函确认；绿色是正常周期。这套标签跑了一年，识别出7笔高风险款项，避免了其中4笔的坏账。有一笔26万的旧账，挂账两年，对方公司都快注销了，我查合同发现质保期还没过，赶紧发函催收，最后硬是追回来了。做这事的小姑娘当时刚来半年，我让她独立跟，她每天打电话发邮件，追了两个月。钱到账那天她跑过来跟我说，我当着全部门说了句：这事干得漂亮。不是场面话，是真的漂亮。

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说点没做好的。去年有一笔15万的质保金到期了，我台账上记了，但没设提前提醒，一晃神拖了两个月才催。对方倒也没赖，但多拖了两个月。虽然没造成损失，但说明我自己的催收流程有漏洞。后来我把到期前15天的自动提醒加进了台账系统，还设了个手机日历闹钟。这种事不能指望记性好，得靠流程卡住自己。（928d.cOm 策划书范文网）

往来会计做到第五年，最大的体会就是：你以为你记对了，其实你没记对；你以为不会出错，它偏偏就出错了。上个月有一笔账死活对不上，差额只有三百多块，我熬夜翻了三年的凭证，凌晨两点在电子档案里找到一张重号发票。那一刻不觉得累，反而踏实。这活没什么诀窍，就是反复确认，别假设一切正常。

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